Chaque année, vous avez l’habitude de consacrer une partie de vos revenus à la préparation de votre retraite, que ce soit en versant un montant d’argent dans un régime enregistré d’épargne-retraite (REER) ou en participant au régime de pension offert par votre employeur. Avez-vous pensé à investir dans un compte d’épargne libre d’impôt (CELI) pour peaufiner votre stratégie?
La flexibilité, un atout de taille du CELI
Comme son nom l’indique, le CELI vous permet de faire fructifier votre argent à l’abri de l’impôt. Autant les rendements de vos placements que les retraits sont libres d’impôt.
À la retraite, vous devriez avoir déjà planifié un budget en fonction de vos besoins, de vos projets et de vos intérêts.
Bien que certains postes de dépenses soient récurrents chaque année, certains projets ou événements sont occasionnels, comme :
- Une rénovation
- L’achat d’un véhicule récréatif
- Un voyage de rêve
Pour ces occasions, la flexibilité du CELI est un avantage indéniable. Puisque les sommes retirées du CELI sont, règle générale, non-imposables, vous pourriez financer vos projets occasionnels sans augmenter votre facture fiscale.
Avec une bonne planification de vos retraits du REER et de vos autres revenus de pension (RRQ, Sécurité de la vieillesse, rente d’employeur), vous pouvez construire un plan qui tiendra compte de votre réalité fiscale.
Une utilisation judicieuse du CELI pourrait minimiser l’impôt à payer sur vos retraits de placements et avoir un effet positif sur votre patrimoine pendant la retraite. Par exemple, si vous prévoyez que votre taux d’imposition augmentera pendant votre retraite, il pourrait être avantageux de privilégier le CELI plutôt que le REER.
De plus, les allocations que vous pourriez recevoir de programmes sociaux, tel que le Supplément de revenu garanti, la Sécurité de la vieillesse ou même l’assurance-emploi, ne seront pas révisées à la baisse si vous recouvrez un montant investi dans un CELI.
Solution d'épargne et de placement tout au long de la vie
Le CELI a la particularité intéressante de ne pas avoir de date d’expiration. C’est un compte que vous pourrez conserver toute votre vie. Vous aurez donc la possibilité, si votre situation le permet, de continuer à cotiser même pendant votre retraite.
Au décès, il n’y aura aucune imposition fiscale. Les sommes transférées à votre succession seront libre d’impôt, mais perdront leur enregistrement à titre de CELI.
Toutefois, au Québec, dans votre testament, vous pouvez nommer votre conjoint bénéficiaire de votre CELI. Il pourra alors transférer les montants dans son propre CELI en tant que cotisation exclue des limites standards et conserver les avantages fiscaux.
Les règles du CELI
Pour ouvrir un CELI et faire des versements, vous devez être âgé de 18 ans et détenir un numéro d’assurance sociale (NAS). Si vous êtes arrivé au Canada après l’âge de 18 ans, vos droits de cotisation s’accumulent à partir du moment que vous obtenez votre NAS. Il n’y a aucune date limite, mais il y a un plafond de cotisation annuelle à respecter. Par exemple, en 2023, vous pouviez investir jusqu’à 6 500 $ dans un CELI, quel que soit votre revenu.
Sachez toutefois que les droits de cotisation sont cumulatifs à partir de l’année où vous atteignez la majorité. Si vous avez fêté vos 18 ans en 2019, vous pouvez investir 30 500 $ dans un CELI en 2023. Si vous aviez 18 ans lors de l’implantation du CELI en 2009, vous pouvez cotiser jusqu’à 88 000 $. Vos droits de cotisation sont par ailleurs réajustés si vous faites un retrait. Vous décaissez 2 000 $ de votre CELI? Vous récupérez la même valeur en droits de cotisation l’année suivante.
Si vous placez un montant plus élevé que ce que vous permettent vos droits de cotisation, vous devrez payer une pénalité de 1 % par mois sur la somme excédentaire. Voilà une somme à débourser dont vous pourriez vous passer!
Consultez votre dossier en ligne à l’Agence du revenu du Canada pour connaître le montant que vous pouvez engager dans un CELI sans être désavantagé. Mais une question demeure : quand et comment pouvez-vous faire des retraits? Quand bon vous semble. Vous avez un imprévu ? Vous retrouvez votre argent sans délai et sans que vous ayez à vous justifier. Aussi simple que cela!
Mais une question demeure : quand et comment pouvez-vous faire des retraits? Quand bon vous semble. Vous avez un imprévu ? Vous retrouvez votre argent sans délai et sans que vous ayez à vous justifier. Aussi simple que cela!
Vous envisager sérieusement d'inclure un CELI dans votre plan de retraite?
Utilisez notre outil de simulation sur notre portail client en ligne. Il vous donnera un aperçu du montant à épargner pour profiter pleinement de vos vieux jours. Notre équipe Service-conseil vous guidera ensuite dans l’ajout d’un CELI à votre stratégie d’investissement.
Attention!
Le REER et le CELI sont des véhicules d’épargne complémentaires et non concurrents. Pour vous aider à décider quelle part de vos économies vous devez consacrer à chacun d’eux, consultez votre conseiller. Il saura vous donner des conseils adaptés à votre situation financière.
